Se considera cuenta ahorro-vivienda cualquier libreta, depósito bancario o cuenta corriente con propósito de ahorro, cuyas aportaciones deben tener un único fin: la adquisición o la reforma de la primera vivienda habitual. Dada su baja rentabilidad, la fiscalidad es su único atractivo. El derecho a deducción se practica cada 31 de diciembre hasta un máximo de 4 años, y antes de que el período se cumpla, deberá comprarse la casa o realizar las reformas destinando todo el dinero reunido en esa cuenta. La excepción es para las cuentas que venzan entre 2008 y 2010, pues disponen de una prórroga de hasta el 31 de diciembre de 2010 para realizar la inversión, sin derecho a deducciones adicionales durante este tiempo extra.
Las condiciones son las mismas para todo el territorio nacional excepto en Navarra y País Vasco, que tienen plazos y cuantías especiales.
Aproveche la desgravación fiscal, pero negocie tipos de interés y condiciones
Si ve claro el poder afrontar la compra de una vivienda a medio plazo, benefíciese de la desgravación pero teniendo en cuenta otros factores que le interesan, como el tipo de interés al que se remuneran las cuentas ahorro-vivienda en las distintas entidades. Apenas hay grandes diferencias pues éste oscila entre el 2,96% la más rentable (ING direct) y el 0,10% la que menos. Atención a las remuneraciones por tramos, muy frecuentes en cajas o a las que van sujetas a la variabilidad del Euribor (en este momento en mínimos, con lo que la rentabilidad sería nula); la periodicidad con que se pagan los intereses obtenidos, las comisiones que algunos bancos cobran en concepto de mantenimiento, y las aportaciones mínimas que a veces se exigen (por ejemplo, en Caixa Galicia son 1000€ iniciales) son aspectos también a tener en cuenta a la hora de elegir.
Cómo sacar el máximo partido a las cuentas vivienda
Deducción fiscal: 15% de una base máxima de 9.015€ anuales (1.352,25€ cada año).
Tiempo: 4 años.
Ahorro máximo: 5.409€.
Hay que ser precavidos con las contrataciones de estas cuentas, y hacerlo sólo si tenemos una relativa certeza de que pasados los 4 años estaremos en condiciones de adquirir la vivienda o realizar las reformas. Si no, habrá que devolver las deducciones practicadas, más los intereses de demora.
Las deducciones se calculan el 31 de diciembre de cada año. Una opción interesante sería invertir el dinero ahorrado en un depósito bancario más rentable y traspasarlo a la cuenta vivienda unos días antes del cierre del ejercicio para poder recibir la desgravación fiscal.
El titular no puede tener abiertas varias cuentas vivienda, pero se puede cambiarse a otra entidad que goce de mayor rentabilidad, sumándose el tiempo transcurrido desde que se abrió por primera vez.
La mayoría de estas cuentas no sirven para operar con ellas, por tanto no se pueden utilizar para pagar con tarjeta, sacar dinero o domiciliar recibos. Cuidado con determinadas entidades, que exigen que se vincule la cuenta vivienda a otra en la misma entidad con la que sí se puedan realizar operaciones, lo que puede suponer obligaciones adicionales como domiciliar la nómina o pagos como hace Banco Pastor.
Compare la desgravación a la que tiene derecho por ley
→ Sin Cuenta Vivienda
Hasta el año 2012 hemos conseguido ahorrar 32,.515€, con objeto de poder afrontar gastos asociados a la compra de la vivienda (impuesto de actos jurídicos documentados, notaría, etc)
Importe o base máxima con derecho a deducción = 9.015,18€
Deducción única en 2012= 9.015,18×15% = 1.352,28€.
→ Con Cuenta Vivienda
Depositando el ahorro (32,.515€) en la cuenta a lo largo de los 4 años anteriores:
Año / Aportación / % Deducción / Deducción
2009
8.000,00 €
15,00%
1.200,00 €
2010
9.015,00 €
15,00%
1.352,25 €
2011
7.000,00 €
15,00%
1.050,00 €
2012
8.500,00 €
15,00%
1.275,00 €
TOTAL
32.515,00 €
4.877,25 €
Las dos opciones son excluyentes, aprovechando con la segunda desgravaciones anuales frente a una única, realizada el año que se compra la vivienda, si no se dispone de la cuenta.
La banca online, algo más rentable
Son mejor opción en materia de rentabilidad, pues en general ofrecen tipos de interés nominales más altos que la banca tradicional. Cuidado con las obligaciones y comisiones asociadas, como las cuentas vinculadas y la domiciliación de recibos: Bancopopular-e cobra por las transferencias a cuentas que no sean de la misma entidad, y OficinaDirecta obliga a domiciliar también los ingresos si queremos transferencias gratuitas y un tipo de interés “aceptable”.
Libreta vivienda de La Caixa: por qué no interesa
La Caixa propone “Más ventajas para ti con la Libreta vivienda”. Y afirma: “Queremos que tengas piso”. El folleto no habla de la rentabilidad obtenida, y las ventajas fiscales son las mismas que con el resto de entidades. Hace sólo referencia a la contratación de hipoteca, con ventajas dudosas:
– 0% de comisión de apertura, pero sólo en las que la cuenta tenga 2 años de antigüedad o un saldo medio de 3.000€ como mínimo.
– seguro de vida gratuito el primer año; no es de gran ayuda que lo “regalen” el primer año porque del 2º en adelante habrá que pagarlo, ya que La Caixa lo impone en sus hipotecas.
– a pagar hasta en 35 años con cuotas reducidas; suponen poder aplazar parte de algunas mensualidades. No se engañe, las deberá pagar al final y con intereses.
– periodo de carencia al inicio; sólo reporta beneficio al banco porque se pagan sólo intereses, para luego empezar a amortizar capital. Alarga la duración de la hipoteca.
– disponibilidad de una parte del capital amortizado en el futuro; esto es lo que se llama una hipoteca recargable, espiral de gasto interminable que nos aprisionará muchos años. Esta cantidad de la que nos “ofrecen disponer” se suma al capital a devolver al final, y genera intereses y comisiones. No utilice un préstamo de vivienda para financiar otras compras; el tipo de interés puede ser menor, pero alarga los pagos y los bienes adquiridos (coche, muebles) se deprecian rápidamente con lo que venta no sería suficiente para pagar la deuda generada.
